JAARMAGAZINE 2023
Financieel resultaat
Hoofdlijnen financieel beleid
Het financieel beleid van de Rooyse Wissel is net als voorgaande jaren in 2023 terughoudend. De hoofdlijnen berusten op 3 pijlers: een jaarlijks positief resultaat, voldoende financiële buffer om tegenvallers op te vangen en het beheersen van financiële risico’s.
Er is een treasury beleid, waarbij het gebruik van financiële instrumenten slechts is toegestaan na goedkeuring van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. Overtollige kasgelden zijn op spaarrekeningen gezet. De belangrijkste contractanten van de Rooyse Wissel zijn het Ministerie van Justitie en Veiligheid en de zorgverzekeraars. Vóór het afsluiten van contracten worden operationele en financiële risico’s gewogen en waar mogelijk afgedekt.
In het boekjaar 2023 is de invoering van het zorgprestatiemodel afgerond. Hierbij heeft het tijdig factureren van de verblijfsprestaties en consulten hoge prioriteit. Er zijn diverse signaleringsoverzichten ontwikkeld en in gebruik genomen die bijdragen aan het juist, tijdig en volledig factureren van de geleverde prestaties. Voor aanvang van het boekjaar heeft de Raad van Bestuur de begroting vastgesteld, die vervolgens ter goedkeuring is voorgelegd aan de Raad van Toezicht. Door middel van scenario’s zijn de consequenties inzichtelijk gemaakt van wijzigingen in financiële middelen, waardoor onderbouwde keuzes gemaakt kunnen worden. Maandelijks wordt verantwoording afgelegd aan de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht over de financiële positie van de stichting. Naast jaarresultaat en liquiditeit zijn ook balansratio’s relevant voor een gezonde bedrijfsvoering. Zo wordt er gestreefd naar een solvabiliteit van minimaal 25%, wat met 61,2% ruim wordt overschreden.
Ontwikkelingen in het boekjaar
- De contractafspraken met het Ministerie van Justitie en Veiligheid voor TBS zijn voor 2024-2030 bevestigd. In de verschillende overeenkomsten is het vergoedingspercentage 100% van de Nza tarieven. Er zijn geen volumeafspraken gemaakt.
- De contractafspraken met het Ministerie van Justitie en Veiligheid voor FZ zorg zijn voor 2024-2027 bevestigd. In de verschillende overeenkomsten is het vergoedingspercentage 100% van de Nza tarieven. Er zijn geen volumeafspraken gemaakt.
- De financiële omvang van de contractafspraken met zorgverzekeraars ligt rond de 4,5 miljoen euro. De gerealiseerde productie wordt maandelijks gemonitord en afgestemd met zorgverzekeraars.
- Met het zorgkantoor VGZ is voor de regio Noord Limburg voor 2024 een WLZ overeenkomst gesloten.
- In 2022 is gestart met het verkennen van de mogelijkheden tot deelname aan Horizontaal Toezicht. In 2023 heeft dit verder vorm gekregen. Er zijn verdere stappen gezet aan de ontwikkeling van Horizontaal Toezicht. De doelstelling was om per 1 januari 2024 over te gaan op Horizontaal Toezicht. Horizontaal Toezicht richt zich op de rechtmatigheid van de zorguitgaven. Dit gaat enerzijds over correct registreren en declareren en anderzijds over gepast gebruik van zorg. Met Horizontaal Toezicht zorgen zorgaanbieders en financiers gezamenlijk voor een juiste besteding van huidige en toekomstige zorguitgaven. In december heeft ForZo/JJI mondeling akkoord gegeven voor het Control Frame Work FZ 2024 van de Rooyse Wissel.
Het resultaat over 2023 is € 3.541.386 . Dit is bereikt door gedurende het jaar de balans tussen inkomsten en uitgaven te bewaken.
We vinden het belangrijk dat de beschikbare middelen aan de patiëntenzorg ten goede komen. De liquiditeitspositie is doorgaans goed. Er zijn geen voorschotten meer verstrekt. Het eigen vermogen is per balansdatum € 40.356.912
Toekomstverwachtingen
We opereren in een omgeving waarin risico’s voor de bedrijfsvoering, als gevolg van een differentiatie van de zorgmarkt en strikte toepassing van wet- en regelgeving, toenemen. Maar ook de invloed van de politiek, gebeurtenissen in de maatschappij en verschuivingen in het politieke landschap raken ons werkveld.
Voor 2024 is er een sluitende begroting aan de Raad van Bestuur voorgelegd. Daarin is voor de tbs-kliniek uitgegaan van 184 klinische plekken (TBS + FPK). Er zijn met ForZo/JJI meerjarige overeenkomsten afgesloten voor TBS en OFZ zorg. In de OFZ overeenkomst valt ambulante begeleiding, ambulante behandeling, begeleid wonen & behandeling en klinisch verblijf. In de begroting zijn middelen gereserveerd voor duurzaamheidsinvesteringen en innovatie.
Het volume van de gecontracteerde zorg bij de verzekeraars is voor 2024 gelijk gebleven. Hoewel er ook in 2023 meer vraag was naar poliklinische behandeling, is er als gevolg van personele krapte geen sprake van groei.
De samenwerkingsovereenkomst met Vincent van Gogh voor de FPA/FTU loopt door in 2024. Ook de samenwerking met STEVIG voor de Schakel in Oostrum en Sittard wordt gecontinueerd.
Continuïteit van de onderneming
De Rooyse Wissel kijkt vol vertrouwen naar de toekomst. We hebben zicht op zowel de risico’s als de kansen die veranderingen met zich meebrengen. Omzet en liquiditeitspositie zijn tot ultimo 2027 inzichtelijk gemaakt, waarbij met verschillende scenario’s is gewerkt. We verwachten niet dat we in financiële moeilijkheden raken door een tekort aan liquide middelen.
Het aantal tbs-opleggingen blijft stabiel en dat is een positief signaal voor de langere termijn. Sinds lange tijd is er weer sprake van een wachtlijst voor tbs, hetgeen een signaal is dat de bezettingsgraad in de tbs-kliniek de komende jaren goed zal zijn.
Met het sluiten van de meerjarige overeenkomsten voor TBS en OFZ is de omzet voor de komende jaren zeker gesteld.