Financieel resultaat
Hoofdlijnen financieel beleid
Het financieel beleid van de Rooyse Wissel is terughoudend. De hoofdlijnen berusten op drie pijlers: een jaarlijks positief resultaat, een afdoende financiële buffer om tegenvallers op te vangen en het beheersen van financiële risico’s. Er is een treasury beleid, waarbij het gebruik van financiële instrumenten slechts is toegestaan na goedkeuring van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. Overtollige kasgelden worden op spaarrekeningen gezet. De belangrijkste contractanten van de Rooyse Wissel zijn het ministerie van Justitie en Veiligheid, zorgverzekeraars en gemeenten. Vóór het afsluiten van contracten worden operationele en financiële risico’s gewogen en waar mogelijk afgedekt.
In het boekjaar is sprake geweest van 40% bevoorschotting van de contractafspraak. Hierdoor is het kredietrisico van de stichting minimaal. Voor aanvang van het boekjaar stelt de Raad van Bestuur de begroting vast, na goedkeuring door de Raad van Toezicht. Door middel van scenario’s zijn de consequenties inzichtelijk gemaakt van wijzigingen in financiële middelen, waardoor onderbouwde keuzes gemaakt kunnen worden. Maandelijks wordt verantwoording afgelegd aan de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht over de financiële positie van de stichting. Naast jaarresultaat en liquiditeit zijn ook balansratio’s relevant voor een gezonde bedrijfsvoering. Zo wordt er gestreefd naar een solvabiliteit van minimaal 25%, wat als normaal wordt beschouwd.
Ontwikkelingen in het boekjaar
De contractafspraken met het ministerie van Justitie en Veiligheid zijn aan het eind van 2019 vastgesteld. In de verschillende overeenkomsten zijn prijsafspraken vastgelegd en worden geen volumeafspraken meer gemaakt. De financiële omvang van de contractafspraken met zorgverzekeraars ligt rond de € 2 miljoen. Met de regio gemeente Noord-Limburg is er een contract voor beschermd wonen. De financiële omvang van dit contract is gering. Het resultaat over 2019 is uitgekomen op € 3.650.470. Dit is bereikt door gedurende het jaar de balans tussen inkomsten en uitgaven te bewaken. Het resultaat 2019 wordt in belangrijke mate behaald door de omzet tbs en de forensische RIBW’s. We vinden het belangrijk dat de beschikbare middelen aan de patiëntenzorg ten goede komen. De liquiditeitspositie is onverminderd sterk. Aan liquide middelen was gedurende het boekjaar € 27 miljoen beschikbaar. Het eigen vermogen is per balansdatum € 19.131.951.
Continuïteit van de onderneming
Hoewel we veranderingen voorzien, zijn we vol vertrouwen over de toekomst. We hebben zicht op zowel de risico’s als de kansen die deze veranderingen met zich meebrengen. Omzet en liquiditeitspositie zijn tot ultimo 2021 inzichtelijk gemaakt, waarbij tevens met verschillende scenario’s is gewerkt. We verwachten niet dat we in financiële moeilijkheden zullen raken door een tekort aan liquide middelen.
Het aantal tbs-opleggingen neemt toe. Sinds lange tijd is er weer sprake van een wachtlijst voor tbs, wat een signaal is dat de bezettingsgraad in de kliniek goed zal zijn. De bezettingsgraad tbs ligt in 2020 boven de begroting. In november 2019 is de bouw van de nieuwe FPK en FHIC gestart. Verwacht wordt dat deze nieuwe voorziening per 1 december 2020 in gebruik wordt genomen. De omzet ambulante behandeling lag in 2019 ruim boven € 3 miljoen. De vraag naar ambulante behandeling neemt toe. In 2020 zet deze groei zich naar verwachting voort en wordt er een omzet van ruim € 4 miljoen verwacht. Om continuïteit van zorg te bieden en daarnaast ook actief in de keten werkzaam te zijn is er met de regio gemeente Noord-Limburg een WMO-overeenkomst beschermd wonen.