JAARMAGAZINE 2022
Financieel resultaat
Hoofdlijnen financieel beleid
Het financieel beleid van de Rooyse Wissel is terughoudend. De hoofdlijnen berusten op 3 pijlers: een jaarlijks positief resultaat, afdoende financiële buffer om tegenvallers op te vangen en het beheersen van financiële risico’s.
Er is een treasury beleid, waarbij het gebruik van financiële instrumenten slechts is toegestaan na goedkeuring van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. Overtollige kasgelden worden op spaarrekeningen gezet. De belangrijkste contractanten van de Rooyse Wissel zijn het Ministerie van Justitie en Veiligheid en de zorgverzekeraars. Vóór het afsluiten van contracten worden operationele en financiële risico’s gewogen en waar mogelijk afgedekt.
In het boekjaar 2022 is het zorgprestatiemodel ingevoerd. Zowel voor de forensische zorg als de zorg die onder de Zorgverzekeringswet valt. Er is geen sprake meer van bevoorschotting. Hierdoor heeft het tijdig factureren van de verblijfsprestaties en consulten hoge prioriteit. Voor aanvang van het boekjaar heeft de Raad van Bestuur de begroting vastgesteld, die vervolgens ter goedkeuring is voorgelegd aan de Raad van Toezicht. Door middel van scenario’s zijn de consequenties inzichtelijk gemaakt van wijzigingen in financiële middelen, waardoor onderbouwde keuzes gemaakt kunnen worden. Maandelijks wordt verantwoording afgelegd aan de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht over de financiële positie van de stichting. Naast jaarresultaat en liquiditeit zijn ook balansratio’s relevant voor een gezonde bedrijfsvoering. Zo wordt er gestreefd naar een solvabiliteit van minimaal 25%, wat met 58,3% ruim wordt overschreden.
Ontwikkelingen in het boekjaar
De contractafspraken met het Ministerie van Justitie en Veiligheid zijn voor 2023 bevestigd. In de verschillende overeenkomsten zijn de vergoedingspercentages 100% van de Nza tarieven. Er zijn geen volumeafspraken gemaakt. De financiële omvang van de contractafspraken met zorgverzekeraars ligt rond de 4 miljoen euro. Als gevolg van de stabiele vraag naar ambulante behandeling en de beperkte contractruimte neemt het risico op overproductie toe. Dit risico wordt maandelijks gemonitord. Zorgverzekeraars vergoeden overproductie slechts in beperkte mate. Met het zorgkantoor VGZ is voor de regio Noord Limburg voor 2023 een WLZ overeenkomst gesloten.
Het resultaat over 2022 is uitgekomen op € 4.751.513. Dit is bereikt door gedurende het jaar de balans tussen inkomsten en uitgaven te bewaken. Het resultaat 2022 wordt in belangrijke mate behaald door het klinisch verblijf in de tbs-kliniek.
We vinden het belangrijk dat de beschikbare middelen aan de patiëntenzorg ten goede komen. De liquiditeitspositie is doorgaans goed. Eind 2022 is er door ForZo/JJI als gevolg van de laat gestarte facturatie vanuit het zorgprestatiemodel nog een voorschot verstrekt. In april 2023 is de facturatie 2022 volledig afgerond en is er geen sprake meer van bevoorschotting. Het eigen vermogen is per balansdatum € 36.815.526.
Toekomstverwachtingen
We opereren in een omgeving waarin risico’s voor de bedrijfsvoering, als gevolg van een differentiatie van de zorgmarkt en strikte toepassing van wet- en regelgeving, toenemen. Maar ook de invloed van de politiek, gebeurtenissen in de maatschappij en verschuivingen in het politieke landschap raken ons werkveld.
Voor 2023 is er een sluitende begroting aan de Raad van Bestuur voorgelegd. Daarin is voor de tbs-kliniek uitgegaan van 179 klinische plekken en voor de FPK 28 klinische plekken. De overeenkomst tbs als de overeenkomst OFZ zijn voor 2023 door ForZo/JJI verlengd. In de OFZ overeenkomst valt ambulante begeleiding, ambulante behandeling, begeleid wonen hebben en klinische verblijf en behandeling.
Het volume van de gecontracteerde zorg bij de verzekeraars is voor 2023 gelijk gebleven. Hoewel er ook in 2023 meer vraag was naar poliklinische behandeling, is er als gevolg van personele krapte geen sprake van groei.
Met Vincent van Gogh is een samenwerkingsovereenkomst opgesteld voor de FPA/FTU. Deze samenwerking start met ingang van 1 januari 2022. De eerste maanden was er sprake van leegstand als gevolg van overgang van de FPA/FTU en de daarmee gepaard gaande gewenning. In de loop van het jaar is de bezetting op peil. Het resultaat FPA/FTU lag in lijn met de begroting 2022.
Continuïteit van de onderneming
Hoewel de invoering van het zorgprestatiemodel ons voor nieuw uitdagingen stelt, zijn we vol vertrouwen over de toekomst. We hebben zicht op zowel de risico’s als de kansen die deze veranderingen met zich meebrengen. Omzet en liquiditeitspositie zijn tot ultimo 2026 inzichtelijk gemaakt, waarbij met verschillende scenario’s is gewerkt. We verwachten niet dat we in financiële moeilijkheden raken door een tekort aan liquide middelen.
Het aantal tbs-opleggingen blijft stabiel en dat is een positief signaal voor de langere termijn. Sinds lange tijd is er weer sprake van een wachtlijst voor tbs, hetgeen een signaal is dat de bezettingsgraad in de tbs-kliniek de komende jaren goed zal zijn. De bezettingsgraad tbs ligt in 2022 boven de begroting.
De aanbesteding Overige Forensische Zorg 2024 – 2029 is voorlopig aan de Rooyse Wissel gegund. Dat geeft rust en hiermee is de continuïteit van de Overige Forensische Zorg voor de komende jaren geborgd. De aanbesteding tbs voor 2024 – 2030 is op dit moment onderhanden. Ook hier wordt verwacht dat er geen obstakels zijn die gunning in de weg staan.